——2022年8月24日在秀嶼區(qū)第五屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)

第五次會(huì)議上

秀嶼區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)  黃立雄

主任、各位副主任、各位委員：

按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等法律法規(guī)和區(qū)人大常委會(huì)的安排，受區(qū)人民政府委托，我向區(qū)人大常委會(huì)作2021年區(qū)本級(jí)決算和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告，請(qǐng)予審議。

2021年區(qū)本級(jí)決算

2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，全面落實(shí)省、市工作要求，按照區(qū)委、區(qū)政府明確的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，持續(xù)深化改革，突出?；?、保重點(diǎn)，兜牢“三保”底線，常態(tài)化樹立過(guò)“緊日子”思想，加快落實(shí)預(yù)算管理一體化改革，促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效，嚴(yán)格落實(shí)區(qū)人大莆秀常審[2021]5號(hào)審議意見，具體如下。

一、2021年預(yù)算執(zhí)行效果

（一）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理

按照財(cái)政部統(tǒng)一部署上線預(yù)算一體化系統(tǒng)，完善了對(duì)財(cái)政和部門項(xiàng)目庫(kù)的管理審核，對(duì)預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行實(shí)施事前、事中、事后全流程業(yè)務(wù)管理和監(jiān)督，做到杜絕隨意改變財(cái)政資金用途和無(wú)預(yù)算支出行為。及時(shí)撥付社會(huì)保險(xiǎn)基金，2021年撥付社會(huì)保險(xiǎn)基金37852萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金18098萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金19754萬(wàn)元。對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，支出進(jìn)度慢，結(jié)轉(zhuǎn)超兩年的項(xiàng)目，收回清理統(tǒng)籌，共清理各項(xiàng)指標(biāo)合計(jì)38124萬(wàn)元。

（二）做好資金使用績(jī)效

按照“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理要求，將預(yù)算績(jī)效管理融入財(cái)政資金管理的全過(guò)程，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。2021年，建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)工作機(jī)制，完善了預(yù)算績(jī)效管理制度，形成涵蓋目標(biāo)管理、運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用四個(gè)環(huán)節(jié)及內(nèi)部管理的預(yù)算績(jī)效管理制度體系；開展事前績(jī)效評(píng)估，并將事前績(jī)效評(píng)估結(jié)果作為申請(qǐng)預(yù)算的必備條件，從源頭上防控財(cái)政資源配置的低效無(wú)能，區(qū)直部門10個(gè)新出臺(tái)重大支出政策項(xiàng)目按規(guī)定開展了事前績(jī)效評(píng)估，涉及金額464.91萬(wàn)元；推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理范圍從一般公共預(yù)算拓展到“四本預(yù)算”，將部門和單位預(yù)算收支全面納入績(jī)效管理，涵蓋金額21.51億元。

（三）強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控

強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。一是落實(shí)政府債務(wù)限額管理和預(yù)算約束,健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。截至2021年底，我區(qū)政府債務(wù)余額916800.09萬(wàn)元，控制在核定的限額1013605萬(wàn)元內(nèi)。二是多渠道拓寬財(cái)源,積極向上爭(zhēng)取新增債券資金,合理控制政府投資,增強(qiáng)保障能力。2021年?duì)幦⌒略鰧ｍ?xiàng)債券額度130447萬(wàn)元，主要用于保障性安居工程、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、職業(yè)教育、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域，為我區(qū)公益性資本支出項(xiàng)目注入了催化劑，對(duì)于保障在建項(xiàng)目的后續(xù)融資，提升財(cái)政資金杠桿作用，放大財(cái)政資金效益發(fā)揮有較大的推動(dòng)作用。三是加強(qiáng)隱性債務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)及管理。摸清隱性債務(wù)底數(shù)，按照化解方案，妥善化解隱性債務(wù)存量，同時(shí)實(shí)行政府隱性債務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)月報(bào)制，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)全口徑債務(wù)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。

（四）主動(dòng)接受監(jiān)督，推進(jìn)預(yù)決算公開

主動(dòng)接受監(jiān)督。自覺(jué)接受人大依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督，及時(shí)向區(qū)人大及其常委會(huì)報(bào)告預(yù)算調(diào)整方案、人大決議審議意見落實(shí)情況，扎實(shí)完成建議議案、提案辦理工作。認(rèn)真抓好審計(jì)問(wèn)題整改，規(guī)范預(yù)算編制執(zhí)行。

推進(jìn)預(yù)決算公開。區(qū)本級(jí)及7個(gè)鎮(zhèn)政府預(yù)決算均按規(guī)定在人大批準(zhǔn)后20日內(nèi)公開，部門預(yù)算在財(cái)政批復(fù)后20日內(nèi)公開，公開率達(dá)到100%。

二、全區(qū)財(cái)政收支決算情況

（一）全區(qū)公共財(cái)政收支決算情況

1.2021年全區(qū)收入總量為510041萬(wàn)元。具體構(gòu)成：

（1）全區(qū)公共財(cái)政地方級(jí)收入150098萬(wàn)元。

（2）上級(jí)補(bǔ)助收入123003萬(wàn)元。

（3）待償債置換一般債券上年結(jié)余1405萬(wàn)元。

（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入74549萬(wàn)元。

（5）上年結(jié)余91958萬(wàn)元。

（6）調(diào)入資金69028萬(wàn)元。

2.2021年全區(qū)支出總量為373156萬(wàn)元。具體構(gòu)成：

（1）全區(qū)公共財(cái)政支出233391萬(wàn)元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)支出）。

（2）上解上級(jí)支出70887萬(wàn)元。

（3）債務(wù)還本支出68878萬(wàn)元。

3.2021年全區(qū)公共財(cái)政結(jié)余136885萬(wàn)元。

全區(qū)公共財(cái)政收支總量相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)136885萬(wàn)元。其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出136885萬(wàn)元，凈結(jié)余為零。

（二）全區(qū)政府性基金收支決算情況

1.2021年全區(qū)政府性基金收入總量為413813萬(wàn)元。具體構(gòu)成：

（1）全區(qū)政府性基金收入31960萬(wàn)元。

（2）當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入80084萬(wàn)元（含市轉(zhuǎn)移下達(dá)經(jīng)營(yíng)性土地出讓區(qū)級(jí)分成76807萬(wàn)元）。

（3）待償債置換專項(xiàng)債券上年結(jié)余4615萬(wàn)元。

（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入293865萬(wàn)元。

（5）上年結(jié)余3289萬(wàn)元。

2.2021年全區(qū)政府性基金支出總量為332483萬(wàn)元。具體構(gòu)成:

（1）全區(qū)政府性基金支出128361萬(wàn)元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)支出）。

（2）上解上級(jí)支出9萬(wàn)元。

（3）調(diào)出資金28945萬(wàn)元。

（4）債務(wù)還本支出175168萬(wàn)元。

3.全區(qū)政府性基金收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余81330萬(wàn)元，其中：專項(xiàng)債券結(jié)轉(zhuǎn)70393萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

三、區(qū)本級(jí)財(cái)政收支決算情況

（一）區(qū)本級(jí)公共財(cái)政收支決算情況

1.2021年區(qū)本級(jí)公共財(cái)政收入總量為504984萬(wàn)元，比上年增加43449萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.41%。具體構(gòu)成:

（1）區(qū)本級(jí)公共財(cái)政地方級(jí)收入150098萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算的105.8%，超收7398萬(wàn)元，超收部分全部用于平衡預(yù)算；比上年增收3966萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%。加上當(dāng)年中央級(jí)收入103045萬(wàn)元，財(cái)政總收入253143萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算的103.75%，增長(zhǎng)10.8%。

（2）上級(jí)補(bǔ)助收入123003萬(wàn)元，下降16.6%，其中：

①返還性收入4734萬(wàn)元，與上年持平。

②一般性轉(zhuǎn)移支付收入121015萬(wàn)元，下降15.27%。

③專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入15738萬(wàn)元，下降27.51%。

（3）待償債置換一般債券上年結(jié)余1405萬(wàn)元。

（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入74549萬(wàn)元。

（5）下級(jí)上解收入2289萬(wàn)元。

（6）上年結(jié)余84743萬(wàn)元。

（7）調(diào)入資金68897萬(wàn)元。

2.2021年區(qū)本級(jí)公共財(cái)政支出總量為382496萬(wàn)元，比上年增支5704萬(wàn)元，上升1.49%。具體構(gòu)成:

（1）區(qū)本級(jí)公共財(cái)政支出214244萬(wàn)元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)支出），比上年減支2151萬(wàn)元,下降0.99%。

（2）補(bǔ)助下級(jí)支出28487萬(wàn)元。

（3）上解上級(jí)支出70887萬(wàn)元。

（4）債務(wù)還本支出68878萬(wàn)元。

3.區(qū)本級(jí)公共財(cái)政收支結(jié)余122488萬(wàn)元。

區(qū)本級(jí)公共財(cái)政收支總量相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)122488萬(wàn)元。其中:結(jié)轉(zhuǎn)下年支出122488萬(wàn)元，凈結(jié)余為零。

（二）區(qū)本級(jí)政府性基金收支決算情況

1.2021年區(qū)本級(jí)政府性基金收入總量為410524萬(wàn)元。具體構(gòu)成:

（1）區(qū)本級(jí)政府性基金收入31960萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算的22.11%，下降5.74%。其中：土地基金收入31073萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算的22.25%，上升6.74%。

（2）當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入80084萬(wàn)元（含市下達(dá)的經(jīng)營(yíng)性土地出讓區(qū)級(jí)分成76807萬(wàn)元）。

（3）待償債置換專項(xiàng)債券上年結(jié)余4615萬(wàn)元。

（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入293865萬(wàn)元。

2.2021年區(qū)本級(jí)政府性基金支出總量為333430萬(wàn)元。具體構(gòu)成:

（1）區(qū)本級(jí)政府性基金支出125043萬(wàn)元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)支出），下降54.95%。

（2）上解上級(jí)支出9萬(wàn)元。

（3）補(bǔ)助下級(jí)支出4396萬(wàn)元。

（4）調(diào)出資金28814萬(wàn)元。

（5）債務(wù)還本支出175168萬(wàn)元。

3.區(qū)本級(jí)政府性基金收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余77094萬(wàn)元。其中：專項(xiàng)債券結(jié)轉(zhuǎn)70393萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（三）區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入41038萬(wàn)元,完成調(diào)整后預(yù)算40513萬(wàn)元的101.3%。其中：

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13190萬(wàn)元。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入27082萬(wàn)元。

2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出37852萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算37714萬(wàn)元的100.37%。其中：

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18098萬(wàn)元。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19754萬(wàn)元。

社會(huì)保險(xiǎn)基金收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3186萬(wàn)元。

（四）區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算837萬(wàn)元（2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算結(jié)余100萬(wàn)元）。2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入837萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算的86.65%，上級(jí)補(bǔ)助收入1萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出為零，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金139萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支總量相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年799萬(wàn)元。

四、區(qū)本級(jí)財(cái)政資金有關(guān)使用情況說(shuō)明

（一）2021年公共財(cái)政支出預(yù)算完成情況

2021年，區(qū)本級(jí)公共財(cái)政支出預(yù)算支出154436萬(wàn)元，加上補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)21327萬(wàn)元，區(qū)本級(jí)公共財(cái)政總支出為175763萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算247822萬(wàn)元的70.9%，本級(jí)收回統(tǒng)籌安排31234萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出40825萬(wàn)元。預(yù)算支出執(zhí)行率低主要是：1、壓縮各類工作經(jīng)費(fèi)等一般性支出，部分項(xiàng)目按實(shí)結(jié)算或工作未開展形成的結(jié)余予以收回指標(biāo)。2、部分項(xiàng)目暫未完工或未結(jié)束，項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出32947萬(wàn)元。

（二）土地基金收支情況

2021年，國(guó)有土地使用權(quán)出讓相關(guān)收入31073萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算143659萬(wàn)元的22.25%，比上年同期33320萬(wàn)元減收2247萬(wàn)元，下降6.74%。若計(jì)入市轉(zhuǎn)移下達(dá)經(jīng)營(yíng)性土地出讓區(qū)級(jí)分成收入75199萬(wàn)元，則國(guó)有土地使用權(quán)出讓相關(guān)收入106272萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算的73.98%；比上年同期158720萬(wàn)元（區(qū)級(jí)分成125000萬(wàn)元）減收52448萬(wàn)元，下降33.4%。

國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排及債務(wù)付息支出56206萬(wàn)元，比上年同期152794萬(wàn)元減支96588萬(wàn)元，下降63.21%,其中：征地和拆遷補(bǔ)償支出451萬(wàn)元；土地開發(fā)支出21011萬(wàn)元；城市建設(shè)支出481萬(wàn)元；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出60萬(wàn)元；土地出讓業(yè)務(wù)支出181萬(wàn)元；棚戶區(qū)改造150萬(wàn)元；其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出13757萬(wàn)元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓債務(wù)付息支出18478萬(wàn)元。

（三）歷年結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況

公共財(cái)政歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2021年指標(biāo)84743萬(wàn)元，當(dāng)年使用26129萬(wàn)元，繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)51724萬(wàn)元。其中：

歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2021年上級(jí)專項(xiàng)指標(biāo)30936萬(wàn)元，當(dāng)年已使用11300萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)支出11212萬(wàn)元，下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)88萬(wàn)元；繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)18460萬(wàn)元。

歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2021年財(cái)力資金53807萬(wàn)元，當(dāng)年已使用14829萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)支出12416萬(wàn)元，下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)2413萬(wàn)元；繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)下年使用33264萬(wàn)元。

（四）上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入使用情況

1.2021年,公共財(cái)政專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入15738萬(wàn)元，當(dāng)年使用4729萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)支出2688萬(wàn)元，下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)2041萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11060萬(wàn)元。

2.2021年，公共財(cái)政財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入（返還性收入及一般性轉(zhuǎn)移支付收入）139377萬(wàn)元，當(dāng)年使用120868萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)支出115808萬(wàn)元，下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)5060萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18509萬(wàn)元。

3.2021年，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入80125萬(wàn)元，當(dāng)年已使用76239萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)支出75622萬(wàn)元，專項(xiàng)下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)617萬(wàn)元，本級(jí)收回統(tǒng)籌安排44萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3842萬(wàn)元。

（五）對(duì)下級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況

2021年區(qū)本級(jí)公共財(cái)政下達(dá)補(bǔ)助各鄉(xiāng)鎮(zhèn)28487萬(wàn)元，比上年減少4949萬(wàn)元。其中:一般性轉(zhuǎn)移支付支出7160萬(wàn)元，比上年減少9885萬(wàn)元;專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出21327萬(wàn)元，比上年增加4936萬(wàn)元。

2021年區(qū)本級(jí)政府性基金下達(dá)補(bǔ)助各鄉(xiāng)鎮(zhèn)4396萬(wàn)元，比上年減支3571萬(wàn)元，下降55.18%,主要是鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)示范區(qū)級(jí)配套469.8萬(wàn)元，三峽移民安置房改建資金300萬(wàn)元，小日島海堤應(yīng)急加固工程100萬(wàn)元。

（六）預(yù)備費(fèi)使用情況

2021年預(yù)備費(fèi)使用1165萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算數(shù)3000萬(wàn)元的38.83%，其中：追加下達(dá)由區(qū)直部門支出1165萬(wàn)元，占預(yù)備費(fèi)追加總額的100%，結(jié)余部分收回總預(yù)算。

（七）政府債務(wù)情況

根據(jù)《福建省財(cái)政廳關(guān)于核定2021年政府債務(wù)限額的通知》（閩財(cái)債管〔2022〕4號(hào)）文件精神，經(jīng)批準(zhǔn)，核定我區(qū)（含北岸、湄洲島）2021年地方政府債務(wù)限額1386728萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)349564萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)1037164萬(wàn)元（以下數(shù)據(jù)均為秀嶼區(qū)本級(jí)）。

秀嶼區(qū)本級(jí)2021年地方政府債務(wù)限額1013605萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)230026萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)783579萬(wàn)元。2021年當(dāng)年度我區(qū)獲得新增債券資金141372萬(wàn)元，其中：一般債券10925萬(wàn)元（不含2021年外債轉(zhuǎn)貸263萬(wàn)元），專項(xiàng)債券130447萬(wàn)元。

2021年度，秀嶼區(qū)本級(jí)共收到地方政府再融資置換債券資金226688萬(wàn)元（含建制縣再融資債券）（其中：一般債券63270萬(wàn)元，專項(xiàng)債券163418萬(wàn)元）用于償還債券本金和隱性債務(wù)本金。以前年度置換債券結(jié)余資金6020.46萬(wàn)元（其中：一般債券1800.52萬(wàn)元，專項(xiàng)債券4219.94萬(wàn)元）；自有資金11331.54萬(wàn)元用于償還債務(wù)本金（其中償還一般債券3801.48萬(wàn)元，專項(xiàng)債券7530.06萬(wàn)元）。

截止2021年底，秀嶼區(qū)本級(jí)政府性存量債務(wù)余額916800.09萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)209252.09萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)707548萬(wàn)元。債務(wù)余額控制在限額之內(nèi)。

按照“借長(zhǎng)期，還短期；借低息，還高息”的原則，對(duì)符合置換條件的存量債務(wù)，充分發(fā)揮置換債券期限長(zhǎng)、利率低的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)債務(wù)置換來(lái)調(diào)整優(yōu)化債務(wù)期限和利率結(jié)構(gòu)，降低融資成本，延長(zhǎng)債務(wù)期限，緩解償債壓力。

（八）區(qū)本級(jí)清理存量資金及使用情況

2021年,區(qū)本級(jí)清理收回財(cái)政存量資金74375萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算31840萬(wàn)元,政府性基金42535萬(wàn)元。清理收回的存量資金當(dāng)年安排使用情況如下:

1.一般公共預(yù)算31840萬(wàn)元。年終決算時(shí)清理收回用于平衡一般公共收支預(yù)算31840萬(wàn)元。

2.政府性基金42535萬(wàn)元。年終決算時(shí)清理收回用于平衡政府性基金收支預(yù)算13590萬(wàn)元；調(diào)入一般公共預(yù)算28945萬(wàn)元。

（九）績(jī)效評(píng)價(jià)情況

2021年區(qū)本級(jí)預(yù)算安排聚焦區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署，主動(dòng)服務(wù)我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，在穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、保民生等方面發(fā)揮了重要作用，財(cái)政資金使用績(jī)效總體良好，較好實(shí)現(xiàn)了預(yù)期績(jī)效目標(biāo)。

一是事前績(jī)效評(píng)估情況。開展了事前績(jī)效評(píng)估，并將事前績(jī)效評(píng)估結(jié)果作為申請(qǐng)預(yù)算的必備條件，從源頭上防控財(cái)政資源配置的低效無(wú)能，區(qū)直部門10個(gè)新出臺(tái)重大支出政策項(xiàng)目按規(guī)定開展了事前績(jī)效評(píng)估，涉及金額464.91萬(wàn)元。

二是單位自評(píng)情況。2021年區(qū)本級(jí)預(yù)算單位全面開展績(jī)效自評(píng)，剔除涉密等項(xiàng)目后，147個(gè)項(xiàng)目開展了績(jī)效自評(píng)，績(jī)效評(píng)價(jià)中等級(jí)為“優(yōu)”的36個(gè)、“良”的15個(gè)、“合格”50個(gè)，“不合格”46個(gè)；在預(yù)算單位全面開展績(jī)效自評(píng)的基礎(chǔ)上，選取了95個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)政抽審，從信息填報(bào)質(zhì)量、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、指標(biāo)質(zhì)量、自評(píng)結(jié)果應(yīng)用等四個(gè)方面進(jìn)行了復(fù)核，自評(píng)項(xiàng)目基本實(shí)現(xiàn)了預(yù)期績(jī)效目標(biāo)。

三是部門評(píng)價(jià)情況。部門主管單位根據(jù)工作需要，在單位自評(píng)的基礎(chǔ)上，優(yōu)先選擇部門履職的重大改革發(fā)展項(xiàng)目、隨機(jī)選擇一般性項(xiàng)目進(jìn)行部門評(píng)價(jià)，部門評(píng)價(jià)的項(xiàng)目個(gè)數(shù)和預(yù)算規(guī)模占本部門預(yù)算項(xiàng)目個(gè)數(shù)和項(xiàng)目預(yù)算總額的比例分別達(dá)40%以上。

四是財(cái)政評(píng)價(jià)情況。將繼續(xù)委托第三方機(jī)構(gòu)開展財(cái)政評(píng)價(jià)，擬選取區(qū)民政局“居家養(yǎng)老政府購(gòu)買服務(wù)經(jīng)費(fèi)”、區(qū)政法委“網(wǎng)格化建設(shè)經(jīng)費(fèi)”兩個(gè)項(xiàng)目做項(xiàng)目財(cái)政評(píng)價(jià)，選取區(qū)文化體育和旅游局做部門整體財(cái)政評(píng)價(jià)。同時(shí)，根據(jù)財(cái)政廳《關(guān)于我省預(yù)算績(jī)效管理專項(xiàng)工作的推進(jìn)方案》要求，擬選取“2021年新冠肺炎疫情防控期間房租減免工作”開展政策評(píng)價(jià)。目前，財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)正在有序開展中。

五是政府收支預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)情況。探索開展2021年度區(qū)本級(jí)政府收支預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，重點(diǎn)關(guān)注公共財(cái)政預(yù)算資源的科學(xué)合理配置，通過(guò)分析評(píng)價(jià)財(cái)政投入和產(chǎn)出的效益，發(fā)現(xiàn)政府收支預(yù)算管理中存在的短板，以改進(jìn)財(cái)政收支預(yù)算管理，提高財(cái)政支出效率和資金使用效益。經(jīng)初評(píng)，2021年度區(qū)本級(jí)政府收支預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)得分為88.98分。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，2021年區(qū)本級(jí)政府收支預(yù)算精準(zhǔn)度較高，年初設(shè)定的目標(biāo)基本都順利完成，但財(cái)政存量資金率、收入費(fèi)用率等指標(biāo)還有較大的提升空間。

六是中央轉(zhuǎn)移支付績(jī)效自評(píng)情況。根據(jù)《莆田市財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)福建省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于開展2021年度中央對(duì)地方專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算執(zhí)行情況績(jī)效自評(píng)工作的通知》（莆財(cái)績(jī)函〔2022〕6號(hào)）要求，我局及時(shí)組織區(qū)直預(yù)算部門對(duì)2021年省級(jí)財(cái)政下達(dá)我區(qū)的36項(xiàng)中央共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目開展績(jī)效自評(píng)，涉及財(cái)政資金共計(jì)60646.82萬(wàn)元，其中：中央財(cái)政補(bǔ)助24532.2萬(wàn)元、省、市級(jí)財(cái)政補(bǔ)助18641.06萬(wàn)元、區(qū)級(jí)財(cái)政配套17473.56萬(wàn)元。總體預(yù)算執(zhí)行率為80.26%，績(jī)效目標(biāo)全部完成的項(xiàng)目有22個(gè)，項(xiàng)目數(shù)占比為61.11%；部分完成的項(xiàng)目有13個(gè)，項(xiàng)目數(shù)占比為36.11%；全部未完成的項(xiàng)目有1個(gè)，項(xiàng)目數(shù)占比為2.78%。

財(cái)政運(yùn)行中仍然還存在一些困難和問(wèn)題，主要有:可用財(cái)力無(wú)法滿足硬性支出，“三保”支出無(wú)法全面保障，債務(wù)還本付息壓力大。這些問(wèn)題，我們將在今后的工作中采取相應(yīng)措施，努力加以解決。

2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

在“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，我區(qū)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)市委、市政府的各項(xiàng)工作部署，扎實(shí)做好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，保障各項(xiàng)工作有序推進(jìn)。

一、上半年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況

（一）公共財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況

2022年上半年，全區(qū)實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入169151萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)263500萬(wàn)元的64.2%，快序時(shí)進(jìn)度14.2個(gè)百分點(diǎn)，超收37401萬(wàn)元；比上年同期154746萬(wàn)元增收14405萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.3 %。地方級(jí)收入100885萬(wàn)元，完成年初預(yù)算156480萬(wàn)元的64.5%，超序時(shí)進(jìn)度14.5個(gè)百分點(diǎn)，超收22645萬(wàn)元；比上年同期89535萬(wàn)元增收11350萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.7%。

主要增收因素：華峰系列入庫(kù)19017萬(wàn)元，同比增收11690萬(wàn)元；福建佳通輪胎有限公司入庫(kù)10586萬(wàn)元，同比增收7086萬(wàn)元；福能、龍?jiān)础⒅虚}海上風(fēng)電等風(fēng)電類企業(yè)入庫(kù)27833萬(wàn)元，同比增收10126萬(wàn)元；調(diào)庫(kù)收入11400萬(wàn)元，與去年持平。

主要減收因素：中海福建天然氣有限責(zé)任公司入庫(kù)5242萬(wàn)元，同比減收25605萬(wàn)元;永榮科技入庫(kù)2089萬(wàn)元，減收1283萬(wàn)元；中小微制造業(yè)緩繳、六稅兩費(fèi)等政策影響約12000萬(wàn)元。

全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算支出為155108萬(wàn)元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)及上級(jí)專項(xiàng)），比上年同期129420萬(wàn)元增支25688萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.8%。

（二）政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況

1-6月，全區(qū)政府性基金收入11264萬(wàn)元，加上市下達(dá)的經(jīng)營(yíng)性土地出讓區(qū)級(jí)分成收入41692萬(wàn)元，合計(jì)52956萬(wàn)元，完成年初預(yù)算259104萬(wàn)元的20.44%，滯后序時(shí)29.56個(gè)百分點(diǎn)，短收76596萬(wàn)元；比上年同期39502萬(wàn)元增收13454萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.06%。

全區(qū)政府性基金支出217232萬(wàn)元（含專項(xiàng)債券支出155823萬(wàn)元），完成年初預(yù)算259104萬(wàn)元的83.8%，快序時(shí)33.8個(gè)百分點(diǎn)，超支87680萬(wàn)元；比上年同期44830萬(wàn)元增支172317萬(wàn)元，增長(zhǎng)384.4%。其中主要是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出60553萬(wàn)元，具體構(gòu)成為：征地和拆遷補(bǔ)償支出7909萬(wàn)元、土地開發(fā)支出12024萬(wàn)元、城市建設(shè)支出180萬(wàn)元、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出2232萬(wàn)元、補(bǔ)助被征地農(nóng)民支出1608萬(wàn)元、棚戶區(qū)改造支出100萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境支出151萬(wàn)元、其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出14500萬(wàn)元、債務(wù)付息支出21849萬(wàn)元；專項(xiàng)債券安排的支出155823萬(wàn)元，其中主要是：交通運(yùn)輸17500萬(wàn)元，其他支出138323萬(wàn)元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算執(zhí)行情況

全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入26683萬(wàn)元,完成年初預(yù)算45000萬(wàn)元的59.3%。其中：

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6455萬(wàn)元。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入20228萬(wàn)元。

全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出20053萬(wàn)元，完成年初預(yù)算41214萬(wàn)元的48.66%。其中：

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9383元。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10670萬(wàn)元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算執(zhí)行情況

全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入100萬(wàn)元，完成年初預(yù)算1000萬(wàn)元的10%。其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入100萬(wàn)元。

2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)尚未支出。

二、有關(guān)財(cái)政指標(biāo)使用情況說(shuō)明

（一）公共財(cái)政指標(biāo)使用情況

歷年結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)專項(xiàng)指標(biāo)使用情況：歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2022年繼續(xù)使用上級(jí)專項(xiàng)指標(biāo)27594萬(wàn)元，上半年已使用6047萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)支出5801萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出246萬(wàn)元。

歷年結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)財(cái)力指標(biāo)使用情況：歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2022年繼續(xù)使用上級(jí)財(cái)力35746萬(wàn)元，上半年已使用8809萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)支出7396萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出1413萬(wàn)元。

歷年結(jié)轉(zhuǎn)本級(jí)指標(biāo)使用情況：歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2022年繼續(xù)使用本級(jí)指標(biāo)56546萬(wàn)元，上半年已使用21675萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)支出21625萬(wàn)元。

當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)指標(biāo)使用情況：1-6月份，全區(qū)收到上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入7318萬(wàn)元，上半年已使用1058萬(wàn)元。其中：區(qū)本級(jí)支出308萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出750萬(wàn)元。

當(dāng)年年初預(yù)算項(xiàng)目支出指標(biāo)使用情況：年初預(yù)算共安排項(xiàng)目支出63951萬(wàn)元，上半年已支出28254萬(wàn)元。

（二）政府性基金指標(biāo)使用情況

歷年結(jié)轉(zhuǎn)本級(jí)指標(biāo)使用情況：歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2022年繼續(xù)使用本級(jí)指標(biāo)2615萬(wàn)元，上半年已使用63萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)支出63萬(wàn)元。

歷年結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)專項(xiàng)指標(biāo)使用情況：歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2022年繼續(xù)使用上級(jí)專項(xiàng)指標(biāo)4233萬(wàn)元，上半年已使用1880萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)支出1809萬(wàn)元。

當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)指標(biāo)使用情況：截至6月底，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1727萬(wàn)元，上半年已使用182萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)支出18萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出164萬(wàn)元。

當(dāng)年度本級(jí)指標(biāo)使用情況：年初預(yù)算共安排項(xiàng)目支出259104萬(wàn)元，上半年已支出55994萬(wàn)元。

（三）政府債務(wù)情況

根據(jù)《福建省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)2022年第一批新增政府債務(wù)限額的通知》（閩財(cái)債管〔2022〕6號(hào)）和《福建省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)2022年第二批新增政府債務(wù)限額的通知》（閩財(cái)債管〔2022〕21號(hào)）文件精神，核定我區(qū)（含北岸、湄洲島）2022年上半年新增地方政府債務(wù)限額249309萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)12116萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)237193萬(wàn)元（以下數(shù)據(jù)均為秀嶼區(qū)本級(jí)）。

秀嶼區(qū)本級(jí)2022年上半年新增地方政府債務(wù)限額246309萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)12116萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)234193萬(wàn)元。1-6月，秀嶼區(qū)本級(jí)共收到地方政府再融資置換債券資金10506萬(wàn)元（一專項(xiàng)債券10506萬(wàn)元），已全部用于債務(wù)本金。至6月底，共收到新增專項(xiàng)債券234193萬(wàn)元，已支出135846萬(wàn)元，主要用于保障性安居工程、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、職業(yè)教育和醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域建設(shè)。

至2022年6月，秀嶼區(qū)本級(jí)政府性存量債務(wù)余額1162023.09萬(wàn)元，債務(wù)余額控制在限額之內(nèi)。

（四）土地出讓情況

2022年，經(jīng)營(yíng)性土地計(jì)劃出讓9宗964.43畝，1-6月出讓2宗115畝，完成年初計(jì)劃的11.92%，滯后序時(shí)進(jìn)度38.08個(gè)百分點(diǎn)，出讓金額42500萬(wàn)元，市下?lián)軈^(qū)級(jí)經(jīng)營(yíng)性土地分成收入41692萬(wàn)元，比上年同30255萬(wàn)元增長(zhǎng)37.8%。

工業(yè)用地土地出讓年初計(jì)劃出讓2宗196畝，1-6月出讓3宗97畝，完成年初計(jì)劃的49.49%，滯后序時(shí)進(jìn)度0.51個(gè)百分點(diǎn)，出讓收入2611萬(wàn)元，比上年同期8843萬(wàn)元下降70.47%。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況

全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入100萬(wàn)元，完成年初預(yù)算1000萬(wàn)元的10%，慢序時(shí)40個(gè)百分點(diǎn)，少收400萬(wàn)元。

2022年國(guó)有資本收入大幅度慢于序時(shí)，尚未安排支出。

三、收支預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

（一）疫情影響減弱，財(cái)政收入回暖

在疫情影響減弱，企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)等因素的帶動(dòng)下，財(cái)政收入逐步回暖，較去年同期實(shí)現(xiàn)較大突破。今年上半年，剔除留抵退稅因素后，一般公共預(yù)算收入16.92億元，完成全年目標(biāo)的62.65%，快序時(shí)12.65個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度全市第一，增長(zhǎng)9.31%，增幅居全市第二，較全市平均增幅高5.2個(gè)百分點(diǎn)；地方級(jí)收入10.09億元，完成全年目標(biāo)的63.05%，快序時(shí)13.05個(gè)百分點(diǎn)，增長(zhǎng)12.68%，較全市平均增幅高4.5個(gè)百分點(diǎn)。

全區(qū)稅性收入151644萬(wàn)元，比上年同期136612萬(wàn)元增收15032萬(wàn)元，增長(zhǎng)11%。稅性比重89.7%，比上年同期比重88.3%增長(zhǎng)1.4個(gè)百分點(diǎn)。稅收增收的主要項(xiàng)目：增值稅、契稅、耕地占用稅、土地增值稅，分別增收18044萬(wàn)元、3058萬(wàn)元、2655萬(wàn)元、1745萬(wàn)元。

非稅收入17507萬(wàn)元，占財(cái)政總收入的10.35%，比上年同期18134萬(wàn)元減收627萬(wàn)元，下降3.5%。

（二）支出有保有壓，按序時(shí)進(jìn)度完成

在優(yōu)先保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持績(jī)效先行，把錢用在“刀刃”上，著力保障重點(diǎn)項(xiàng)目支出。上半年，全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算支出為155108萬(wàn)元，超序時(shí)5.4個(gè)百分點(diǎn)，完成年初預(yù)算支出；比上年同期129420萬(wàn)元增支25688萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.85%。

增支的主要項(xiàng)目：一般公共服務(wù)支出12245萬(wàn)元，增支3202萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.41%，主要是由于中央統(tǒng)一增資及公務(wù)員規(guī)范津補(bǔ)貼后增加基礎(chǔ)績(jī)效部分；社會(huì)保障和就業(yè)支出32526萬(wàn)元，增支14156萬(wàn)元，增長(zhǎng)77.06%，主要是由于審計(jì)整改，撥付往年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)；農(nóng)林水支出15078萬(wàn)元，増支5768萬(wàn)元，增長(zhǎng)61.95%，主要是由于涉糧巡查，撥付高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等資金。

減支的主要項(xiàng)目：教育支出51132萬(wàn)元，減支5632萬(wàn)元，下降9.92%； 資源勘探工業(yè)信息等支出2285萬(wàn)元，減支4785萬(wàn)元，下降67.68%；住房保障支出0萬(wàn)元，減支1019萬(wàn)元，下降100%。

四、財(cái)政工作主要情況

（一）明確重點(diǎn)，狠抓財(cái)政收入工作

一是財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，定期會(huì)商。建立財(cái)政稅務(wù)與稅務(wù)定期會(huì)商機(jī)制，對(duì)全區(qū)納稅企業(yè)定期分析研判，做到“底子清、臺(tái)賬明”。對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)加強(qiáng)定期會(huì)商，1-6月份華峰實(shí)現(xiàn)稅收入庫(kù)1.9億元。落實(shí)延緩稅政策實(shí)現(xiàn)燃?xì)怆姀S1.1億元稅收入庫(kù)，有效彌補(bǔ)減收壓力；同時(shí)，強(qiáng)化對(duì)LNG同比減收2.56億元的會(huì)商分析，積極向上級(jí)有關(guān)部門爭(zhēng)取定價(jià)機(jī)制調(diào)整。二是加快土地增值稅摸排清算工作，上半年實(shí)現(xiàn)土地增值稅收入0.88億元。三是加快盤活資源資產(chǎn)，協(xié)調(diào)相關(guān)部門精準(zhǔn)發(fā)力、重點(diǎn)突破、倒排時(shí)間，推進(jìn)土地出讓進(jìn)度加快盤活海域資源，加快全區(qū)剩余安置房盤活處置。上半年推動(dòng)海域使用金實(shí)現(xiàn)入庫(kù)0.55億元；安置房處置收入上半年實(shí)現(xiàn)入庫(kù)0.68億元。

（二）落實(shí)減稅降費(fèi)政策，煥發(fā)企業(yè)活力

落實(shí)減稅降費(fèi)政策，處理好組織收入和減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的關(guān)系，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展活力。經(jīng)稅務(wù)部門測(cè)算，已出臺(tái)的稅費(fèi)支持政策全年預(yù)計(jì)23.98億元，1-6月份已辦理19.18億元，其中：增值稅留抵退稅17.91億元，六稅兩費(fèi)”減免0.13億元，制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳0.95億元，小型微利企業(yè)所得稅減免等其他減稅政策合計(jì)0.19億元。

（三）加強(qiáng)管控，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行

盡力而為、量力而行，不大包大攬，在財(cái)力許可范圍內(nèi)，逐步提高財(cái)政保障水平。大力壓縮一般性支出，將有限的資金用于重點(diǎn)領(lǐng)域和保障“三?！敝С?/font>，提高支出有效性和精準(zhǔn)度。截至6月底，“三保”合計(jì)支出數(shù)89511.29萬(wàn)元，完成年初預(yù)算44.56%，其中：保工資49819.12萬(wàn)元，完成預(yù)算安排數(shù)57.29%，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3917.37萬(wàn)元，完成預(yù)算安排數(shù)26.05%，保民生35774.80萬(wàn)元，完成預(yù)算安排數(shù)36.17%，落實(shí)基本財(cái)力保障主體責(zé)任，堅(jiān)決守住“三?！钡拙€。