關(guān)于秀嶼區(qū)2020年區(qū)本級決算

　　和2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告

　　——2021年9月14日在秀嶼區(qū)第四屆人民代表大會常務(wù)委員會

　　第四十一次會議上

　　秀嶼區(qū)財政局局長  黃立雄

　　主任、各位副主任、各位委員：

　　按照《中華人民共和國預(yù)算法》等法律法規(guī)和區(qū)人大常委會的安排，受區(qū)人民政府委托，我向區(qū)人大常委會作2020年區(qū)本級決算和2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告，請予審議。

　　2020年區(qū)本級決算

　　一、2020年預(yù)算執(zhí)行效果

　?。ㄒ唬┣袑嵶龊梅€(wěn)定稅源工作

　　在疫情防控常態(tài)化的情況下，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，幫助企業(yè)妥善解決發(fā)展中的困難和問題，大力發(fā)展實體經(jīng)濟(jì)，鞏固現(xiàn)有稅源基礎(chǔ)。加大財政資金的扶持力度，全年投入中小企業(yè)發(fā)展專項資金5000萬元，助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，做大做強(qiáng)特色產(chǎn)業(yè)，擴(kuò)大集群效應(yīng)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)稅收穩(wěn)定增長。精準(zhǔn)放開招商，加快招商項目及時落地，尋找培育新的經(jīng)濟(jì)增長點，撥付項目經(jīng)費34492萬元，大力培育華峰華錦集團(tuán)、永榮科技、三棵樹等一大批大項目、好項目，積極培植新稅源。

　?。ǘ┤ψ龊谩傲€(wěn)”“六?！惫ぷ?/p>

　　聚焦“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)，優(yōu)化調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤。通過融資擔(dān)保、貸款貼息、技改投資等方式，撥付資金564萬元，加大對民營企業(yè)特別是中小微企業(yè)的保護(hù)支持力度。落實援企穩(wěn)崗等政策，撥付資金1481萬元，精準(zhǔn)幫扶穩(wěn)定擴(kuò)大就業(yè)。積極爭取中央、省、市轉(zhuǎn)移支付資金，增加可用財力，全年共新增一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助22206萬元。爭取到中央抗疫特別國債資金7352萬元，支持落實“六?！比蝿?wù)，應(yīng)對預(yù)算執(zhí)行中的不確定因素。

　?。ㄈ┮婪訌?qiáng)財政收支管理

　　出臺《莆田市秀嶼區(qū)人民政府辦公室關(guān)于貫徹落實過“緊日子”要求進(jìn)一步加強(qiáng)支出管理的通知》（莆秀政辦[2020]56號）落實過緊日子要求，開源節(jié)流，精打細(xì)算，把每一筆錢用在刀刃上。落實減稅降費政策，2020年全年減稅降費2.3億元，撥付7479萬元用于清欠中小企業(yè)賬款等惠企利民工作，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，保護(hù)和激發(fā)市場主體活力；堅持依法征收稅費，努力提高財政收入質(zhì)量，夯實財政收入基礎(chǔ)；積極盤活各類沉淀資金，多渠道彌補(bǔ)政策性減收缺口。

　　    （四）強(qiáng)化監(jiān)督管理，保障財政資金運行安全

　　主動接受監(jiān)督。自覺接受人大依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督，及時向區(qū)人大及其常委會報告預(yù)算調(diào)整方案、人大決議審議意見落實情況，扎實完成建議議案、提案辦理工作。認(rèn)真抓好審計問題整改，規(guī)范預(yù)算編制執(zhí)行。

　　推進(jìn)預(yù)決算公開。區(qū)本級及7個鎮(zhèn)政府預(yù)決算均按規(guī)定在人大批準(zhǔn)后20日內(nèi)公開，72個部門預(yù)算在財政批復(fù)后20日內(nèi)公開，公開率達(dá)到100%。

　　二、全區(qū)財政收支決算情況

　　（一）全區(qū)公共財政收支決算情況

　　1.2020年全區(qū)收入總量為468100萬元。具體構(gòu)成：

　　（1）全區(qū)公共財政地方級收入146132萬元。

　?。?）上級補(bǔ)助收入147461萬元。

　?。?）待償債置換一般債券上年結(jié)余1405萬元。

　?。?）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入22164萬元。

　?。?）上年結(jié)余75075萬元。

　?。?）調(diào)入資金75863萬元。

　　2.2020年全區(qū)支出總量為376142萬元。具體構(gòu)成：

　　（1）全區(qū)公共財政支出249170萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項支出）。

　?。?）上解上級支出61997萬元。

　?。?）債務(wù)還本支出12755萬元。

　?。?）待償債置換一般債券結(jié)余1405萬元。

　　（5）調(diào)出資金50815萬元。

　　3.2020年全區(qū)公共財政結(jié)余91958萬元。

　　全區(qū)公共財政收支總量相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)91958萬元。其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出91958萬元，累計凈結(jié)余0萬元。

　　（二）全區(qū)政府性基金收支決算情況

　　1.2020年全區(qū)政府性基金收入總量為392077萬元。具體構(gòu)成:

　?。?）全區(qū)政府性基金收入33906萬元。

　?。?）當(dāng)年上級補(bǔ)助收入128199萬元（含市轉(zhuǎn)移下達(dá)經(jīng)營性土地出讓區(qū)級分成125400萬元）。

　　（3）待償債置換專項債券上年結(jié)余4615萬元。

　?。?）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入174530萬元。

　?。?）調(diào)入資金50827萬元。

　?。?）上年結(jié)余0萬元。

　　2.2020年全區(qū)政府性基金支出總量為388788萬元。具體構(gòu)成:

　　（1）全區(qū)政府性基金支出283612萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項支出）。

　?。?）上解上級支出166萬元。

　?。?）調(diào)出資金134萬元。

　?。?）債務(wù)還本支出100261萬元。

　?。?）待償債置換專項債券結(jié)余4615萬元。

　　  3.全區(qū)政府性基金收支總量相抵，結(jié)余3289萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

　　三、區(qū)本級財政收支決算情況

　　（一）區(qū)本級公共財政收支決算情況

　　1.2020年區(qū)本級公共財政收入總量為461535萬元，比上年增加75523萬元，增長19.57%。具體構(gòu)成:

　?。?）區(qū)本級公共財政地方級收入146132萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的102.19%，超收3132萬元，超收部分全部用于平衡預(yù)算；比上年增收8100萬元，增長5.9%。加上當(dāng)年中央級收入82334萬元，財政總收入228466萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的98.05%，增長8.75%。

　?。?）上級補(bǔ)助收入147461萬元，增長16.6%，其中：

　　①返還性收入4734萬元，與上年持平。

　　②一般性轉(zhuǎn)移支付收入121015萬元，增長22.47%。

　　③專項轉(zhuǎn)移支付收入21712萬元，增長10.55%。

　?。?）待償債置換一般債券上年結(jié)余1405萬元。

　?。?）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入22164萬元。

　　（5）下級上解收入506萬元。

　?。?）上年結(jié)余68016萬元。

　?。?）調(diào)入資金75851萬元。

　　2.2020年區(qū)本級公共財政支出總量為376792萬元，比上年增支58794萬元，上升18.49%。具體構(gòu)成:

　　（1）區(qū)本級公共財政支出216395萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項支出），比上年增支30866萬元,上升16.64%。

　?。?）補(bǔ)助下級支出33434萬元。

　?。?）上解上級支出61997萬元。

　?。?）債務(wù)還本支出12755萬元。

　?。?）待償債置換一般債券結(jié)余1405萬元。

　?。?）調(diào)出資金50806萬元。

　　3.區(qū)本級公共財政收支結(jié)余84743萬元。

　　區(qū)本級公共財政收支總量相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)84743萬元。其中:結(jié)轉(zhuǎn)下年支出84743萬元，累計凈結(jié)余為零。

　　（二）區(qū)本級政府性基金收支決算情況

　　1.2020年區(qū)本級政府性基金收入總量為390714萬元。具體構(gòu)成:

　　（1）區(qū)本級政府性基金收入33906萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的14.5%，上升2.1%。其中：土地基金收入33320萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的14.3%，上升2.5%。

　?。?）當(dāng)年上級補(bǔ)助收入128199萬元（含市下達(dá)的經(jīng)營性土地出讓區(qū)級分成125400萬元）。

　?。?）待償債置換專項債券上年結(jié)余4615萬元。

　?。?）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入174530萬元。

　?。?）調(diào)入資金50818萬元。

　?。?）上年結(jié)余-1354萬元。

　　2.2020年區(qū)本級政府性基金支出總量為390714萬元。具體構(gòu)成:

　?。?）區(qū)本級政府性基金支出277571萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項支出），增長89.13%。

　?。?）上解上級支出166萬元。

　?。?）補(bǔ)助下級支出7967萬元。

　　（4） 調(diào)出資金134萬元。

　　（5）債務(wù)還本支出100261萬元。

　?。?）待償債置換專項債券結(jié)余4615萬元。

　　3.區(qū)本級政府性基金收支總量相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)0。

　　(三）區(qū)本級社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。

　　2020年社會保險基金收入36207萬元,完成調(diào)整后預(yù)算37203萬元的97.32%。主要是庫款有限，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險財政補(bǔ)貼未按序時全部撥付到位。其中：

　　機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入16374萬元。

　　城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入19833萬元。

　　2020年社會保險基金支出35525萬元，完成調(diào)整后預(yù)算33323萬元的106.61%。其中：

　　機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出17065萬元。

　　城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出18460萬元。

　　社會保險基金收支總量相抵，結(jié)余682萬元。

　　(四）區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。

　　2020年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算115萬元。（2019年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算結(jié)余100萬元）2020年,國有資本經(jīng)營收入0萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的0%，上級補(bǔ)助收入3萬元；國有資本經(jīng)營支出3萬元，當(dāng)年收支平衡，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年100萬元。

　　四、區(qū)本級財政資金有關(guān)使用情況說明

　　（一）2020年公共財政支出預(yù)算完成情況

　　2020年，區(qū)本級公共財政支出預(yù)算支出153503萬元，加上補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)15852萬元，區(qū)本級公共財政總支出為169355萬元，完成調(diào)整后預(yù)算243870萬元的69.4%，本級收回統(tǒng)籌安排65332萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9183萬元。預(yù)算支出執(zhí)行率低主要是：1、壓縮各類工作經(jīng)費等一般性支出，部分項目按實結(jié)算或工作未開展形成的結(jié)余予以收回指標(biāo)。2、部分項目暫未完工或未結(jié)束，項目資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9183萬元。

　?。ǘ?strong>土地基金收支情況

　　2020年，國有土地使用權(quán)出讓相關(guān)收入33320萬元，完成調(diào)整后預(yù)算233570萬元的14.3%，比上年同期28395萬元增收4925萬元，上升17.34%。若計入市轉(zhuǎn)移下達(dá)經(jīng)營性土地出讓區(qū)級分成收入125400萬元，則國有土地使用權(quán)出讓相關(guān)收入158720萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的67.95%；比上年同期110495萬元（區(qū)級分成82100萬元）增收48225萬元，增長43.64%。

　　國有土地使用權(quán)出讓收入安排及債務(wù)付息支出158267萬元（2020年新增專項債券額度124400萬元），完成調(diào)整后預(yù)算233570萬元的67.76%；比上年同期145722萬元增支12545萬元，增長8.61%,其中：征地和拆遷補(bǔ)償支出4629萬元；土地開發(fā)支出129879萬元；城市建設(shè)支出356萬元；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出613萬元；土地出讓業(yè)務(wù)支出97萬元；廉租住房支出393萬元；其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出7047萬元；國有土地使用權(quán)出讓債務(wù)付息支出15199萬元。

　　（三）歷年結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況

　　1.公共財政歷年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)使用情況

　　公共財政歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2020年指標(biāo)45512萬元，當(dāng)年使用20516萬元，繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)24996萬元。其中：

　　歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2020年上級專項指標(biāo)27315萬元，當(dāng)年已使用13030萬元，其中：區(qū)本級支出12036萬元，下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)994萬元；繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)14285萬元。

　　歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2020年財力資金18197萬元，當(dāng)年已使用7486萬元，其中：區(qū)本級支出5028萬元，下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)2458萬元；繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)下年使用10711萬元。

　　2.政府性基金歷年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)使用情況

　　歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2020年本級指標(biāo)0萬元。

　　（四）上級轉(zhuǎn)移支付收入使用情況

　　1.2020年,公共財政專項轉(zhuǎn)移支付收入21712萬元，當(dāng)年使用6673萬元，其中：區(qū)本級支出3808萬元，下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)2865萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15039萬元。

　　2.2020年，公共財政財力性轉(zhuǎn)移支付收入（返還性收入及一般性轉(zhuǎn)移支付收入）124577萬元，當(dāng)年使用105599萬元，其中：區(qū)本級支出100610萬元，下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)4989萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18978萬元。

　　3.2020年，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入128136萬元，當(dāng)年已使用125294萬元，其中：區(qū)本級支出123702萬元，專項下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)1578萬元，本級收回統(tǒng)籌安排14萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2842萬元。

　　（五）對下級財政轉(zhuǎn)移支付情況

　　2020年區(qū)本級公共財政下達(dá)補(bǔ)助各鄉(xiāng)鎮(zhèn)33434萬元，比上年增加5261萬元。其中:一般性轉(zhuǎn)移支付支出17045萬元，比上年增加3967萬元;專項轉(zhuǎn)移支付支出16389萬元，比上年增加1292萬元。

　　2020年區(qū)本級政府性基金下達(dá)補(bǔ)助各鄉(xiāng)鎮(zhèn)7967萬元，比上年增支5573萬元，增長232.79%,主要是秀嶼大道東側(cè)片區(qū)地塊項目征遷費用指標(biāo)補(bǔ)助732萬元；東莊鹽場東莊工區(qū)養(yǎng)殖物及附屬設(shè)施補(bǔ)償金391萬元；秀嶼區(qū)實驗小學(xué)城東校區(qū)建設(shè)用地征遷補(bǔ)償款536萬元。

　　（六）預(yù)備費使用情況

　　2020年預(yù)備費使用1726萬元，占調(diào)整后預(yù)算數(shù)2500萬元的69.04%，其中：追加下達(dá)由區(qū)直部門支出1726萬元，占預(yù)備費追加總額的100%，結(jié)余部分收回總預(yù)算。

　　（七）政府債務(wù)情況

　　根據(jù)《福建省財政廳關(guān)于核定2020年政府債務(wù)限額的通知》（閩財債管〔2021〕24號）文件精神，經(jīng)批準(zhǔn)，核定我區(qū)（含北岸、湄洲島）2020年地方政府債務(wù)限額1245093萬元，其中：一般債務(wù)338376萬元，專項債務(wù)906717萬元（以下數(shù)據(jù)均為秀嶼區(qū)本級）。

　　秀嶼區(qū)本級2020年地方政府債務(wù)限額871970萬元，其中：一般債務(wù)218838萬元，專項債務(wù)653132萬元。2020年當(dāng)年度我區(qū)獲得新增債券資金140099萬元，其中：一般債券15699萬元，專項債券124400萬元。

　　2020年度，秀嶼區(qū)本級共收到地方政府再融資置換債券資金56507萬元（其中：一般債券6377萬元，專項債券50130萬元）用于償還債券本金。自有資金56509萬元用于償還債務(wù)本金（其中償還一般債券6378萬元，專項債券50131萬元）。

　　截止2020年底，秀嶼區(qū)本級政府性存量債務(wù)余額606268萬元，其中：一般債務(wù)153417萬元，專項債務(wù)452851萬元。債務(wù)余額控制在限額之內(nèi)。

　　按照“借長期，還短期；借低息，還高息”的原則，對符合置換條件的存量債務(wù)，充分發(fā)揮置換債券期限長、利率低的優(yōu)勢，通過債務(wù)置換來調(diào)整優(yōu)化債務(wù)期限和利率結(jié)構(gòu)，降低融資成本，延長債務(wù)期限，緩解償債壓力。

　　（八）區(qū)本級清理存量資金及使用情況

　　2020年,區(qū)本級清理收回財政存量資金138516萬元。其中：一般公共預(yù)算107357萬元,政府性基金31159萬元。清理收回的存量資金當(dāng)年安排使用情況如下:

　　1.一般公共預(yù)算107357萬元。年終決算時清理收回用于平衡一般公共收支預(yù)算56542萬元；調(diào)入政府性基金50815萬元。

　　2.政府性基金31159萬元。年終決算時清理收回用于平衡政府性基金收支預(yù)算31025萬元；調(diào)入一般公共預(yù)算134萬元。

　　（九）績效評價情況

　　2020年區(qū)本級預(yù)算安排聚焦區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署，主動服務(wù)我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，在穩(wěn)增長、促改革、保民生等方面發(fā)揮了重要作用，剔除涉密等項目后，160個項目績效評價中等級為“優(yōu)”的65個、“良”的10個、“合格”20個，“不合格”65個（65個項目均因為預(yù)算執(zhí)行率未達(dá)到50%）。在預(yù)算單位全面開展績效自評的基礎(chǔ)上，將開展財政抽審，隨機(jī)抽取部分項目，從信息填報質(zhì)量、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、指標(biāo)質(zhì)量、自評結(jié)果應(yīng)用等4個方面進(jìn)行復(fù)核。

　　同時將委托第三方機(jī)構(gòu)開展財政評價，選取3個項目開展項目績效財政評價，選取1個單位開展整體績效財政評價。

　　從決算情況上看，2020年，全區(qū)財政及區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況不容樂觀，盡管區(qū)本級收支決算實現(xiàn)平衡，但由于資金調(diào)度困難，上級指標(biāo)無法及時撥付到位，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余滾存規(guī)模大，影響到項目的正常實施，財政運行存在風(fēng)險。同時財政運行中仍然還存在一些困難和問題，主要有:可用財力無法滿足硬性支出，“三?！敝С鰺o法全面保障，債務(wù)還本付息壓力大。這些問題，我們將在今后的工作中采取相應(yīng)措施，努力加以解決。

　　2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

　　在“十四五”規(guī)劃的開局之年，區(qū)財政堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實區(qū)委、區(qū)政府的各項工作部署，扎實做好“五促一保一防一控”任務(wù)，保障各項工作有序推進(jìn)。

　　一、上半年財政收支預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）公共財政收支預(yù)算執(zhí)行情況

　　2021年上半年，全區(qū)實現(xiàn)財政總收入142498萬元，完成年初預(yù)算數(shù)244000萬元的58.4%，快序時進(jìn)度8.4個百分點，超收20498萬元；比上年同期112550萬元增收29948萬元，增長26.6 %。地方級收入83411萬元，完成年初預(yù)算142700萬元的58.5%，超序時進(jìn)度8.5個百分點，超收6670萬元；比上年同期72270萬元增收11141萬元，增長15.4%。

　　主要增收因素：中海福建天然氣有限責(zé)任公司（LNG）入庫30847萬元，同比增收23456萬元；燃?xì)怆姀S入庫11561萬元，同比增收8931萬元；福能、龍源、中閩海上風(fēng)電等風(fēng)電類企業(yè)入庫17709萬元，同比增收4708萬元。

　　主要減收因素：免抵調(diào)庫上半年無入庫，同比減收7987萬元；佳通輪胎（不含調(diào)庫）入庫3500萬元，同比減收6698萬元。

　　全區(qū)公共財政預(yù)算支出為129420萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)及上級專項），比上年同期114373萬元增支15047萬元，增長13.2

　　（二）政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況

　　1-6月，全區(qū)政府性基金收9247萬元，加上市下達(dá)的經(jīng)營性土地出讓區(qū)級分成收入30255萬元，累計完成39502萬元，完成年初預(yù)算289196的13.7%，滯后序時36.3個百分點，短收105096萬元；比上年同期56097萬元減收16595萬元，增長29.6%。

　　全區(qū)政府性基金支出44830萬元（上年結(jié)轉(zhuǎn)及上級專項），完成年初預(yù)算289196萬元的15.5%，慢序時34.5個百分點，短支99768萬元；比上年同期147459萬元（含新增專項債券73000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)及上級專項）減支102629萬元，下降69.6%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出32443萬元，完成年初預(yù)算117114萬元的27.7%，具體構(gòu)成為：征地和拆遷補(bǔ)償支出1208萬元；城市建設(shè)支出550萬元；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出585萬元；土地開發(fā)支出14919萬元；其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出15181萬元。

　　    （三）社會保險基金收支預(yù)算執(zhí)行情況。

　　全區(qū)社會保險基金收入16992萬元,完成年初預(yù)算40514萬元的41.9%。其中：

　　機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入6858萬元。

　　城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10134萬元。

　　全區(qū)社會保險基金支出18613萬元，完成年初預(yù)算37715萬元的49.4%。其中：

　　機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出8689元。

　　城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9924萬元。

　　 （四）國有資本經(jīng)營收支預(yù)算執(zhí)行情況。

　　全區(qū)國有資本經(jīng)營收支預(yù)算996萬元，尚未實現(xiàn)。

　　2020年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算結(jié)余100萬元，尚未支出。

　　二、有關(guān)財政指標(biāo)使用情況說明

　　（一）公共財政指標(biāo)使用情況

　　歷年結(jié)轉(zhuǎn)上級專項指標(biāo)使用情況：歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2021年繼續(xù)使用上級專項指標(biāo)32153萬元，上半年已使用3469萬元，其中：區(qū)本級支出3469萬元。

　　歷年結(jié)轉(zhuǎn)上級財力指標(biāo)使用情況：歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2021年繼續(xù)使用上級財力26886萬元，上半年已使用3740萬元，其中：區(qū)本級支出3633萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出107萬元。

　　歷年結(jié)轉(zhuǎn)本級財力指標(biāo)使用情況：歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2021年繼續(xù)使用本級財力22990萬元，上半年已使用1751萬元，其中：區(qū)本級支出1751萬元。

　　當(dāng)年上級財力使用情況：1-6月份收到上級財力補(bǔ)助46105萬元；上半年已使用24897萬元。其中：區(qū)本級支出19586萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出5311萬元。

　　當(dāng)年上級專項指標(biāo)使用情況：截至6月底，全區(qū)上級專項轉(zhuǎn)移支付收入11117萬元，上半年已使用3336萬元。其中：區(qū)本級支出2168萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出1168萬元。

　　當(dāng)年年初預(yù)算項目支出指標(biāo)使用情況：年初預(yù)算共安排項目支出70079萬元，上半年已支出39574萬元。

　　（二）政府性基金指標(biāo)使用情況

　　歷年結(jié)轉(zhuǎn)本級指標(biāo)使用情況：歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2021年繼續(xù)使用本級指標(biāo)447萬元，上半年已使用447萬元，其中：區(qū)本級支出447萬元。

　　歷年結(jié)轉(zhuǎn)上級專項指標(biāo)使用情況：歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2020年繼續(xù)使用上級專項指標(biāo)2842萬元，上半年已使用401萬元，其中：區(qū)本級支出401萬元。

　　當(dāng)年上級專項指標(biāo)使用情況：截至6月底，上級專項轉(zhuǎn)移支付收入12331萬元，上半年已使用10375萬元，其中：區(qū)本級支出10299萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出76萬元。

　　當(dāng)年度本級指標(biāo)使用情況：年初預(yù)算共安排項目支出289196萬元，上半年已支出44830萬元。

　　    (三）政府債務(wù)情況

　　根據(jù)《福建省財政廳關(guān)于下達(dá)2021年提前批新增政府債務(wù)限額的通知》（閩財債管[2021]19號）文件精神，核定我區(qū)（含北岸、湄洲島）2021年上半年新增地方政府債務(wù)限額10715萬元，其中：一般債務(wù)9734萬元，專項債務(wù)981萬元（以下數(shù)據(jù)均為秀嶼區(qū)本級）。

　　秀嶼區(qū)本級2021年上半年地方政府債務(wù)限額10715萬元，其中：一般債務(wù)9734萬元，專項債務(wù)981萬元。1-6月，秀嶼區(qū)本級共收到地方政府再融資置換債券資金26200萬元（一般債券10332萬元，專項債券15868萬元），已全部用于債務(wù)本金。至6月底，共收到新增專項債券981萬元，已支出0萬元，主要用于莆田市秀嶼區(qū)高鐵南片區(qū)楊林棚戶區(qū)改造項目建設(shè)。

　　至2021年6月，秀嶼區(qū)本級政府性存量債務(wù)余額802043萬元，債務(wù)余額控制在限額之內(nèi)。

　?。ㄋ模?strong>土地出讓情況

　　2021年年初，經(jīng)營性土地計劃出讓11宗1037.95畝，1-6月出讓1宗231.54畝，完成年初計劃的22.31%，滯后序時進(jìn)度27.69個百分點，出讓金額54600萬元，市下?lián)軈^(qū)級經(jīng)營性土地分成收入30255萬元，比上年同期44440萬元下降31.76%。

　　工業(yè)用地土地出讓年初計劃出讓7宗3015.6畝，1-6月出讓2宗256畝，完成年初計劃的8.49%，滯后序時進(jìn)度41.51個百分點，出讓收入8843萬元，比上年同期11440萬元下降22.7%。

　　三、收支預(yù)算執(zhí)行的主要特點

　　（一）疫情影響減弱，財政收入回暖

　　在疫情影響減弱，企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)等因素的帶動下，我區(qū)財政收入逐步回暖，較去年同期實現(xiàn)較大突破。上半年，全區(qū)實現(xiàn)財政總收入142498萬元，比上年同期112550萬元增收29948萬元，增長26.6%，增幅低于全市平均水平2.2個百分點，居全市七縣區(qū)第四位，其中：地方級收入83411萬元，比上年同期72270萬元增收11141萬元，增長15.4%，增幅低于全市平均水平16.2個百分點，居全市七縣區(qū)第六位。

　　全區(qū)稅性收入124364萬元，比上年同期84778萬元增收39586萬元，增長46.7%。稅性比重87.3%，比上年同期比重75.3%增長12個百分點。稅收增收的主要項目：增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅，分別增收6698萬元、26505萬元、860萬元、1365萬元、3439萬元。

　　非稅收入18134萬元，占財政總收入的12.7%，比上年同期27772萬元減收9638萬元，下降34.7%。

　　（二）支出有保有壓，按序時進(jìn)度完成

　　我區(qū)在優(yōu)先保民生、保工資、保運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，堅持績效先行，把錢用在“刀刃”上，著力保障重點項目支出。上半年，全區(qū)公共財政預(yù)算支出為129420萬元，按序時完成年初預(yù)算支出；比上年同期114373萬元增支15047萬元，增長13.2%。

　　增支的主要項目：教育支出56764萬元，增支17377萬元，增長44.12%；社會保障和就業(yè)支出18370萬元，增支1942萬元，增長11.82%；節(jié)能環(huán)保支出7109萬元，增支5171萬元，增長266.82%；資源勘探工業(yè)信息等支出7070萬元，增支2042萬元，增長40.61%。

　　減支的主要項目：一般公共服務(wù)支出9043萬元，減支1388萬元，下降13.31%；自然資源海洋氣象等支出848萬元，減支5165萬元，下降85.9%；住房保障支出1019萬元，減支2696萬元，下降72.57%。

　　四、財政工作主要情況

　　（一）主動作為，挖掘潛力，多措并舉增加財政收入

　　上半年，區(qū)財政進(jìn)一步解放思想、主動作為、挖潛增收，積極研判經(jīng)濟(jì)形勢，認(rèn)真研究各類增收政策和措施，堅決堵住稅收征管漏洞，采取挖掘重點稅源行業(yè)增收潛質(zhì)、維護(hù)好總部經(jīng)濟(jì)稅源等一系列措施加強(qiáng)組織收入工作，在各財稅執(zhí)收部門的通力配合下，財政收入總體呈現(xiàn)增長態(tài)勢；財政收入累計增幅從一月份開始均維持在兩位數(shù)增長水平。

　　主要措施有：

　　1.關(guān)注區(qū)內(nèi)LNG、燃?xì)怆姀S、佳通輪胎等幾家重點稅源企業(yè)，穩(wěn)定收入增長源。

　　2. 挖掘建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等重點培育稅源行業(yè)的增收潛質(zhì)，培植和涵養(yǎng)新的稅收增長點。

　　3.繼續(xù)推進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)，維護(hù)好平臺經(jīng)濟(jì)稅源。主動服務(wù)現(xiàn)有華峰華錦集團(tuán)等總部企業(yè)，6月止華峰華錦集團(tuán)引稅企業(yè)入庫5420萬。

　　    （二）科學(xué)統(tǒng)籌，優(yōu)化支出，扎實做好“五促一保一防一控”工作

　　今年以來，區(qū)財政切實履行財政職能，堅持有多少錢辦多少事，結(jié)合年度預(yù)算資金統(tǒng)籌謀劃全年工作任務(wù)，優(yōu)先保障疫情防控、“五促一保一防一控”等重點支出，把有限、寶貴的資金用在刀刃上，激發(fā)市場活力。

　　一是積極籌措資金，切實做好疫情防控。在疫情常態(tài)化下，對新冠肺炎疫情防控相關(guān)應(yīng)急資金“特事特辦、急事急辦”，開辟“綠色通道”，確保資金及時撥付到位。上半年安排疫苗接種補(bǔ)助資金146萬元，為秀嶼區(qū)疫情防控工作提供堅實的財力保障。

　　二是支持各項社會保障投入。上半年，衛(wèi)生健康支出8533萬元，繼續(xù)優(yōu)化基層醫(yī)療服務(wù)，改善提升社區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療條件，健全醫(yī)藥衛(wèi)生管理體制機(jī)制;社會保障和就業(yè)支出18370萬元，累計為本區(qū)60周歲以上老人發(fā)放養(yǎng)老金9061萬元，發(fā)放失地農(nóng)民保障金 2083萬元。截至6月底，累計發(fā)放困難群眾救助補(bǔ)助3851.48萬元，其中：城鄉(xiāng)低保補(bǔ)助3337.96萬元，特困對象供養(yǎng)資金513.52萬元。不斷完善城鄉(xiāng)低保、養(yǎng)老保險、優(yōu)撫撫恤等基本民生政策，合理提高財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化基本民生保障，增強(qiáng)民生政策可持續(xù)性。

　　三是持續(xù)推進(jìn)“五促一保一防一控”。上半年，累計投入各類扶貧專項資金1449.45萬元，對已脫貧的貧困村持續(xù)投入，支持發(fā)展，防止返貧。加大生態(tài)保護(hù)力度，支持造林綠化、生態(tài)公益林生態(tài)補(bǔ)償、水土保持、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等生態(tài)環(huán)境綜合治理。上半年累計支出2011萬元，有力地促進(jìn)了生態(tài)文明建設(shè)。強(qiáng)化地方政府債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，全區(qū)政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在核定限額之內(nèi)，政府綜合債務(wù)率低于警戒線。推進(jìn)地方政府債券公開置換工作，保障重點領(lǐng)域合理融資需求。上半年，全區(qū)政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額802043萬元。省核定的政府債務(wù)限額為882685萬元，債務(wù)余額控制在限額之內(nèi)。

　　（三）主動出擊，開好前門，積極向上爭取債券資金

　　今年我區(qū)積極向上爭取債券資金，成效顯著，有力緩解了我區(qū)項目建設(shè)資金壓力。同時，堅持“資金跟著項目走”的原則，及時下達(dá)債券資金,支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，積極帶動有效投資。

　　一是向上協(xié)調(diào)再融資債券額度取得突破。我區(qū)2021年到期債券本金57840萬元，到期應(yīng)付債券利息21398萬元（不含2021年新增債券付息2370萬元）。經(jīng)多次溝通協(xié)調(diào)以及省財政大力支持，已爭取到40488萬元（已到期債券部分）再融資債券額度，有效緩解我區(qū)今年到期債券還本付息壓力，下一步，將繼續(xù)協(xié)調(diào)爭取更多再融資債券額度。

　　二是扎實做好棚改專項債券申報工作。牽頭對接住建、發(fā)改部門，發(fā)動區(qū)直有關(guān)單位，群策群力、認(rèn)真梳理上報2021年度棚改專項債券需求，做到應(yīng)報盡報、積極爭取。全區(qū)共6個項目申報棚改專項債券，申報資金需求259196萬元。

　　    （四）深化改革，完善管理，強(qiáng)化資金使用效益

　　一是壓減不必要支出。比照中央帶頭過緊日子要求，大力壓減本部門非剛性非急需支出；嚴(yán)控因公出國（境）、公務(wù)接待、會議培訓(xùn)和差旅費。嚴(yán)格預(yù)算約束，確需當(dāng)年新增的支出，原則上由區(qū)直部門通過年度部門預(yù)算資金統(tǒng)籌調(diào)劑解決，不予追加。

　　二是落實預(yù)算公開。在做好區(qū)級財政收支預(yù)算公開的同時，牽頭組織督促全區(qū)各部門完成2021年財政收支預(yù)算公開工作，自覺接受社會監(jiān)督，讓財政管理在陽光下運行，除涉密部門外，區(qū)直部門單位預(yù)算實現(xiàn)100%公開。

　　三是利用管理、技術(shù)手段，提高資金效益。鞏固和擴(kuò)大預(yù)算績效工作成效。2021年納入預(yù)算績效考評的資金占年度項目預(yù)算總額的100%（涉密單位除外），不斷完善財政資金使用效益評價機(jī)制，促進(jìn)各單位更高效地使用財政資金。充分發(fā)揮集中支付等平臺對財政資金流向的監(jiān)控作用。目前，國庫集中支付實現(xiàn)全區(qū)一級預(yù)算單位和七個鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中支付全覆蓋，實現(xiàn)了對財政資金動態(tài)監(jiān)控，財政資金更快捷地?fù)芨兜巾椖块_展單位。

　　五、財政運行存在的主要問題

　　當(dāng)前，我區(qū)財政運行中存在諸多困難和問題：

　　一是今年以來，我區(qū)收入雖呈增長態(tài)勢，但支出也同樣呈剛性增長，收支仍存在較大矛盾，財政收支平衡壓力仍然存在，“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆崩^續(xù)面臨挑戰(zhàn)。

　　二是債務(wù)還本付息壓力大。隨著地方政府存量債務(wù)置換完成，原來存量債務(wù)以債券方式仍然存在，加上每年向上爭取的新增債券，債務(wù)總額越來越大，承擔(dān)還本付息的壓力也越來越大。今年需用自有資金還本付息總額達(dá)到41055萬元（一般10827萬元；專項30228萬元）。由于財力有限，主要依靠土地出讓收入安排，償債來源單一，按期還本付息的壓力凸顯。

　　三是預(yù)算部門過“緊日子”意識觀念還需進(jìn)一步加強(qiáng)。各部門追加預(yù)算需求較多，還有各部門單位頻繁出臺增加支出的政策補(bǔ)助，進(jìn)一步加重財政負(fù)擔(dān)。

　　以上問題亟需我們進(jìn)一步增收節(jié)支，穩(wěn)固收入基礎(chǔ)，深化預(yù)算管理改革，提升管理績效，切實提高資金使用效益。

　　六、下半年財政工作安排

　　（一）組織收入工作，增強(qiáng)財政綜合實力

　　立足財政職能加強(qiáng)組織收入工作。一是繼續(xù)抓好總部經(jīng)濟(jì)、平臺經(jīng)濟(jì)等招商引資工作，鞏固稅源。二是加大非稅收入征管力度，繼續(xù)抓好非稅收入組織工作，做到應(yīng)收盡收。三是盤活土地資源，加強(qiáng)土地收儲工作，把握好土地出讓時機(jī)和節(jié)奏，增加土地出讓收入，最大限度提高土地增值收益。四是區(qū)直各單位密切配合，多渠道繼續(xù)向上爭取政策和資金支持，緩解財政支出壓力。

　　（二）壓減一般性支出，重點保障“三?！敝С?/strong>