2018年8月28日在秀嶼區(qū)第四屆人民代表大會常務(wù)委員會

第十三次會議上

秀嶼區(qū)財政局局長  吳建忠

主任、各位副主任、各位委員：

按照《中華人民共和國預(yù)算法》等法律法規(guī)和區(qū)人大常委會的安排，受區(qū)人民政府委托，我向區(qū)人大常委會作2017年區(qū)本級決算的報告，請予審議。

    一、2017年預(yù)算執(zhí)行效果

（一）積極培植財源，實現(xiàn)收入增長。

2017年作為新一屆政府的開局之年，在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，我們主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅持穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的原則，大力發(fā)展壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、培育新興產(chǎn)業(yè)，引導(dǎo)特色產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，夯實財政增收基礎(chǔ)。加快稅收征管科學(xué)化、信息化進程，加大稅費管征力度，提高稅收征管質(zhì)量和效率。全區(qū)各級財稅部門主動應(yīng)對經(jīng)濟下行的壓力，克服種種不利因素，財政收入實現(xiàn)了平穩(wěn)增長。2017年，全區(qū)財政總收入218511萬元，完成年初預(yù)算217500萬元的100.46%（當(dāng)年收入預(yù)算不做調(diào)整，下同），較上年增長8.1%。增收的主要原因有：非稅收入增收27749萬元，增長101.74%；新的稅源增長點中錦新材料（PA6）、華峰集團等企業(yè)增收17076萬元，增長298.2%。

主動對接上級有關(guān)部門，積極向上爭取政策和資金支持。經(jīng)我區(qū)各級各部門的共同努力爭取，2017年全區(qū)上級財政轉(zhuǎn)移支付收入95487萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入59545萬元，按同口徑比較，增長1.13%，占上級補助比重62.36%。

（二）著力深化改革，強化發(fā)展動力。

區(qū)財政始終堅持從大局出發(fā)，固本強基，集中財力辦大事，突出區(qū)委、區(qū)政府確定的生產(chǎn)性項目、重大基礎(chǔ)設(shè)施項目，突出實體經(jīng)濟的培植；支持企業(yè)設(shè)備、技術(shù)改造升級，幫助其形成可持續(xù)的內(nèi)在動力，適應(yīng)新常態(tài)下的發(fā)展需求，涵養(yǎng)骨干財源，匯聚發(fā)展能量。2017年區(qū)級公共財政各類扶持政策專項資金支出6963萬元。

進一步規(guī)范政府舉債行為，完善債務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制，將債務(wù)規(guī)模保持在合理范圍。2017年，我區(qū)共收到地方政府置換債券資金37408萬元，當(dāng)年實際使用債券資金合計29755萬元，結(jié)余7653萬元，結(jié)轉(zhuǎn)至2018年繼續(xù)用于償還到（逾）期債務(wù)。2017年底全區(qū)政府負有償還責(zé)任的債務(wù)余額486522萬元。省核定的政府債務(wù)限額為509047萬元，債務(wù)余額控制在限額之內(nèi)。

（三）加強執(zhí)行監(jiān)管，提升管理績效。

進一步強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，加快轉(zhuǎn)移支付預(yù)算的下達進度，提高預(yù)算執(zhí)行率。加強財政專項資金績效管理，建立科學(xué)、規(guī)范、高效地專項資金管理機制，確保財政專項資金用的其所，用得及時，用得有效。不斷鞏固和擴大預(yù)算績效試點工作成效，推進科學(xué)理財，提高資金使用效益，2017年納入預(yù)算績效考評的資金占年度項目預(yù)算總額的100%,實現(xiàn)全覆蓋。

進一步盤活財政存量資金，加強對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的分類管理和統(tǒng)籌力度，提高財政資金的使用效益。2017年,區(qū)本級清理收回財政存量資金71838萬元。其中：一般公共預(yù)算54283萬元,政府性基金17555萬元。

    （四）克服收支矛盾，發(fā)展民生事業(yè)。

受上級對區(qū)財政管理體制制約，我區(qū)財政收入的增長未能有效轉(zhuǎn)化為區(qū)級可用財力的增長，而且近年各項民生支出標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，區(qū)級財力緊張狀況有所加劇，收支矛盾比較突出。在此情況下，區(qū)財政積極籌措，財政支出更多地向民生和重點建設(shè)領(lǐng)域傾斜。

全區(qū)公共財政支出中，教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和農(nóng)林水支出等各類民生支出145808萬元，占總支出比重61.66%。其中：教育支出82938萬元，增長15.03%；社會保障和就業(yè)支出14207萬元，下降38.56%，主要因為2017年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金財政補助受區(qū)級資金調(diào)度困難的影響于2018年1月才全部到位；醫(yī)療衛(wèi)生支出23038萬元，下降36.4%，主要是因為2017年起，新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保劃歸市級統(tǒng)籌管理，支出減少16969萬元；農(nóng)林水支出25625萬元，下降7.95%。

二、全區(qū)財政收支決算情況

（一）全區(qū)公共財政收支決算情況

1.2017年全區(qū)收入總量為354837萬元。具體構(gòu)成：

（1）全區(qū)公共財政地方級收入146146萬元。

（2）上級補助收入95487萬元。

（3）待償債置換一般債券上年結(jié)余2867萬元。

（4）上年結(jié)余-15070萬元。

（5）調(diào)入資金52235萬元。

（6）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30663萬元。

（7）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金42509萬元。

2.2017年全區(qū)支出總量為323216萬元。具體構(gòu)成：

（1）全區(qū)公共財政支出236486萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項支出）。

（2）上解上級支出59008萬元。

（3）調(diào)出資金18492萬元。

（4）債務(wù)還本支出3900萬元。

（5）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元。

（6）待償債置換一般債券結(jié)余5330萬元。

3.2017年全區(qū)公共財政結(jié)余31621萬元。

全區(qū)公共財政收支總量相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)31621萬元。其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出70812萬元，累計凈結(jié)余-39191萬元。

（二）全區(qū)政府性基金收支決算情況

1.2017年全區(qū)政府性基金收入總量為89434萬元。具體構(gòu)成:

（1）全區(qū)政府性基金收入15322萬元。 

（2）當(dāng)年上級補助收入2189萬元。

（3）待償債置換專項債券上年結(jié)余11398萬元。

（4）調(diào)入資金23452萬元。

（5）上年結(jié)余6028萬元。

（6）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入31045萬元。

2.2017年全區(qū)政府性基金支出總量為83206萬元。具體構(gòu)成:

（1）全區(qū)政府性基金支出39870萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項支出）。

（2）上解上級支出0萬元。

（3）調(diào)出資金893萬元。

（4）債務(wù)還本支出36179萬元。

（5）待償債置換專項債券結(jié)余6264萬元。

 3.2017年全區(qū)政府性基金結(jié)余6228萬元。

全區(qū)政府性基金收支總量相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)6228萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

三、區(qū)本級財政收支決算情況

（一）區(qū)本級公共財政收支決算情況

1.2017年區(qū)本級公共財政收入總量為338883萬元，比上年增加9339萬元，增長2.83%。具體構(gòu)成:

（1）區(qū)本級公共財政地方級收入146146萬元，完成年初預(yù)算的118.58%，比上年增收32551萬元，增長28.66%。加上當(dāng)年中央級收入72365萬元，財政總收入218511萬元，完成年初預(yù)算的100.46%，增長8.1%。

（2）上級補助收入95487萬元，下降18.76%，其中：

①返還性收入4734萬元，與上年持平。

②一般性轉(zhuǎn)移支付收入59545萬元，下降21.29%。

③專項轉(zhuǎn)移支付收入31208萬元，下降15.98%。

（3）下級上解收入732萬元。

（4）待償債置換一般債券上年結(jié)余2768萬元。

（5）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30663萬元。

（6）上年結(jié)余-27750萬元。

（7）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金42509萬元。

（8）調(diào)入資金48328萬元。

2.2017年區(qū)本級公共財政支出總量為314800萬元，比上年減支42494萬元，下降11.89%。具體構(gòu)成:

（1）區(qū)本級公共財政支出202712萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項支出），比上年增加40681萬元,增長25.1%。

（2）補助下級支出25586萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付支出9468萬元，專項轉(zhuǎn)移支付支出16118萬元。

（3）上解上級支出59008萬元，其中:體制上解52479萬元，專項上解6529萬元。

（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出185萬元。

（5）債務(wù)還本支出3616萬元。

（6）待償債置換一般債券結(jié)余5330萬元。

（7）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元。

（8）調(diào)出資金18363萬元。

3.區(qū)本級公共財政收支結(jié)余24083萬元。

區(qū)本級公共財政收支總量相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)24083萬元。其中:結(jié)轉(zhuǎn)下年支出63274萬元，累計凈結(jié)余-39191萬元。

（二）區(qū)本級政府性基金收支決算情況

1.2017年區(qū)本級政府性基金收入總量為87139萬元。具體構(gòu)成:

（1）區(qū)本級政府性基金收入15322萬元，完成年初預(yù)算的53.4%，下降26.68%。其中：土地基金收入14888萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的105.36%，下降23.82%。

（2）當(dāng)年上級補助收入2189萬元。

（3）待償債置換專項債券上年結(jié)余11398萬元。

（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入31045萬元。

（5）調(diào)入資金23323萬元。

（6）上年結(jié)余3862萬元。

2.2017年區(qū)本級政府性基金支出總量為82484萬元。具體構(gòu)成:

（1）區(qū)本級政府性基金支出33157萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項支出），增長20.44%。其中：土地基金支出25901萬元，增長35.06%。

（2）補助下級支出6625萬元。

（3）上解上級支出0萬元。

（4）債務(wù)還本支出36179萬元。

（5）調(diào)出資金259萬元。

（6）待償債置換專項債券結(jié)余6264萬元。

3.區(qū)本級政府性基金收支結(jié)余4655萬元。

區(qū)本級政府性基金收支總量相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)4655萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

(三）區(qū)本級社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。

2017年社會保險基金收入34428萬元,完成調(diào)整后預(yù)算的117.06%。其中：

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入27468萬元。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入6960萬元。

2017年社會保險基金支出40431萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的169.66%。其中：

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出28859萬元。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11572萬元。

社會保險基金收支總量相抵，結(jié)余-6003萬元。其中：1.2017年起，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金歸市級統(tǒng)籌管理，基金收支情況不在區(qū)本級列收列支。 2.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入27468萬元中含2014年10月--2016年12月應(yīng)由區(qū)財政承擔(dān)的養(yǎng)老保險費14529萬元，支出28859萬元中含2014年10月--2016年9月應(yīng)由社?；鹆兄У耐诵葙M16697萬元，根據(jù)《莆田市秀嶼區(qū)財政局關(guān)于退休費和養(yǎng)老保險結(jié)算的通知》（莆秀財預(yù)【2016】74號）的有關(guān)規(guī)定及上級要求，于本年列收列支，故超預(yù)算數(shù)。3.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金2017年度收入9653萬元，支出12163萬元，收支結(jié)余-2510萬元，主要因為我區(qū)可用財力有限，優(yōu)先保障當(dāng)年度有新退休人員的行政單位及全額撥款事業(yè)單位應(yīng)承擔(dān)的單位部分養(yǎng)老保險費撥付到位，其余單位暫未到位。4.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金因區(qū)級資金調(diào)度困難，當(dāng)年度未足額撥付，已于2018年1月全部撥付到位。

(四）區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。

    2017年莆田鹽場等3家企業(yè)納入?yún)^(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營收入70萬元，完成年初預(yù)算的100%；國有資本經(jīng)營支出90萬元，完成年初預(yù)算的100%，加上上年結(jié)余20萬元，收支平衡。

四、區(qū)本級財政資金有關(guān)使用情況說明

（一）2017年公共財政支出預(yù)算完成情況

2017年，區(qū)本級公共財政支出預(yù)算支出173326萬元，加上補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)14358萬元，區(qū)本級公共財政總支出為187684萬元，完成調(diào)整后預(yù)算275977萬元的68.01%，其中：當(dāng)年度未設(shè)置預(yù)算周轉(zhuǎn)金，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金42509萬元，支出20966萬元，本級收回統(tǒng)籌安排1984萬元，繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)19558萬元。預(yù)算支出執(zhí)行率低主要是：1、壓縮各類工作經(jīng)費等一般性支出，部分項目按實結(jié)算或工作未開展形成的結(jié)余予以收回指標(biāo)，共計53550元。2、部分項目暫未完工或未結(jié)束，項目資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出34743萬元。

（二）歷年結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況

1.公共財政歷年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)使用情況

公共財政歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2017年指標(biāo)13160萬元，當(dāng)年使用10462萬元（含收回統(tǒng)籌安排2239萬元），繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)2699萬元。其中：

歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2017年上級專項指標(biāo)9949萬元，當(dāng)年已使用7525萬元，其中：區(qū)本級支出5402萬元，下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)1827萬元，本級收回統(tǒng)籌安排296萬元；繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)2424萬元。

歷年結(jié)轉(zhuǎn)至財力資金3211萬元，當(dāng)年已使用2937萬元，其中：區(qū)本級支出959萬元，下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)35萬元，本級收回統(tǒng)籌安排1943萬元；繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)下年使用275萬元。

2.政府性基金歷年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)使用情況

政府性基金歷年結(jié)轉(zhuǎn)至2017年指標(biāo)5559萬元，當(dāng)年使用4990萬元，繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)569萬元。其中：

往年結(jié)轉(zhuǎn)至2017年上級基金專項3255萬元，當(dāng)年已使用2686萬元，其中：區(qū)本級支出1396萬元，下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)628萬元，本級收回統(tǒng)籌安排662萬元，結(jié)轉(zhuǎn)569萬元。

歷年結(jié)余2017年本級收入2304萬元，區(qū)本級支出0萬元，本級收回統(tǒng)籌安排2304萬元，繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)0萬元。

（三）上級轉(zhuǎn)移支付收入使用情況

1.2017年,公共財政專項轉(zhuǎn)移支付收入31208萬元，當(dāng)年使用11321萬元，其中：區(qū)本級支出4624萬元，下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)2399萬元，本級收回統(tǒng)籌安排4298萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出19887萬元。

2.2017年，公共財政財力性轉(zhuǎn)移支付收入（返還性收入及一般性轉(zhuǎn)移支付收入）64279萬元，比上年減少16110萬元。當(dāng)年使用58294萬元，其中：區(qū)本級支出4434萬元，下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)449萬元，本級收回統(tǒng)籌安排53411萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5985萬元。

3.2017年，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入2189萬元，當(dāng)年已使用1141萬元，其中：區(qū)本級支出147萬元，專項下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)566萬元，本級收回統(tǒng)籌安排428萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1048萬元。

（四）對下級財政轉(zhuǎn)移支付情況

2017年區(qū)本級公共財政下達補助各鄉(xiāng)鎮(zhèn)25586萬元，比上年減少39328萬元，原因是今年將城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、新農(nóng)合、農(nóng)村低保等部分社會保障類資金補助在區(qū)本級中列收列支，不下劃到鄉(xiāng)鎮(zhèn)級列收列支。其中:一般性轉(zhuǎn)移支付支出9468萬元，比上年減少42921萬元;專項轉(zhuǎn)移支付支出16118萬元，比上年增加3593萬元。

2017年區(qū)本級政府性基金下達補助各鄉(xiāng)鎮(zhèn)6621萬元，比上年增加4576萬元，增長223.76%。

（五）預(yù)備費使用情況

2017年預(yù)備費使用552萬元，占預(yù)算數(shù)3000萬元的18.4%，其中：追加下達由區(qū)直部門支出472萬元，占預(yù)備費追加總額的85.5%；追加下達各鄉(xiāng)鎮(zhèn)80萬元，占預(yù)備費追加總額的14.5%，結(jié)余部分收回總預(yù)算。

    （六）地方政府新增債券資金收入安排使用情況

根據(jù)《福建省財政廳關(guān)于下達2017年地方債務(wù)限額的通知》（閩財債管〔2017〕16號）文件精神，2017年我區(qū)新增地方政府債券資金收入2.43億元，人大批復(fù)安排用于公路建設(shè)4850萬元（石城疏港公路二期、埭頭通港大道、秀嶼疏港東營圍墾至木材園區(qū)段路面工程），扶貧500萬元（20個貧困村及主要領(lǐng)導(dǎo)掛鉤村），特色小鎮(zhèn)8950萬元，農(nóng)村環(huán)境保護10000萬元（拆除機磚廠、石場補助）。新增債券全部安排用于改善民生、扶貧攻堅、生態(tài)文明示范區(qū)建設(shè)、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等公益性資本支出項目，充分發(fā)揮了債券資金的作用，經(jīng)濟和社會效益顯著。

（七）政府債務(wù)情況

根據(jù)《福建省財政廳關(guān)于下達2017年地方政府債務(wù)限額的通知》（閩財債管〔2017〕16號）文件，經(jīng)省政府批準(zhǔn)，核定我區(qū)（含北岸、湄洲島）2017年地方政府債務(wù)限額73.11億元，其中：一般債務(wù) 25.49億元，專項債務(wù) 47.62億元。2017年秀嶼區(qū)新增債務(wù)限額議案經(jīng)秀嶼區(qū)人民政府同意后，報區(qū)人大常委會（莆秀政〔2017〕173號）審議批準(zhǔn)。區(qū)本級2017年地方政府債務(wù)限額50.9億元，其中：一般債務(wù)14.18億元，專項債務(wù)36.72億元(含2017年新增一般債務(wù)2.43億元）（以下數(shù)據(jù)均為秀嶼區(qū)本級）。

截止2017年底，秀嶼區(qū)政府性存量債務(wù)余額48.65億元，其中：一般債務(wù)13.17億元，專項債務(wù)35.48億元。不超過省廳限額。

2017年上級共安排地方政府存量債務(wù)置換債券資金37408萬元。其中:公開招標(biāo)置換債券資金26188萬元(其中一般債券6043萬元，專項債券20145萬元），定向承銷置換債券資金11220萬元（其中一般債券320萬元，專項債券10900萬元），加上上年結(jié)余14265萬元（其中：一般債券2867萬元，專項債券11398萬元），共計51673萬元（其中：一般債券9230萬元，專項債券42443萬元）。

按照“借長期，還短期；借低息，還高息”的原則，對符合置換條件的存量債務(wù)，充分發(fā)揮置換債券期限長、利率低的優(yōu)勢，通過債務(wù)置換來調(diào)整優(yōu)化債務(wù)期限和利率結(jié)構(gòu)，降低融資成本，延長債務(wù)期限，緩解償債壓力，每年節(jié)約利息7000多萬元。當(dāng)年實際使用債券資金合計41082萬元（其中：2014年及以前年度地方政府債券1017萬元；固定資產(chǎn)貸款12729萬元；BT項目融資11224萬元；流動資金貸款2032萬元；企業(yè)債券11320萬元；融資租賃2760萬元），結(jié)余10591萬元（其中：一般債券2382萬元，專項債券8209萬元），結(jié)轉(zhuǎn)至2018年繼續(xù)用于償還到（逾）期債務(wù)。

（八）區(qū)本級清理存量資金及使用情況

2017年,區(qū)本級清理收回財政存量資金71838萬元。其中：一般公共預(yù)算54283萬元,政府性基金17555萬元。清理收回的存量資金當(dāng)年安排使用情況如下:

1.一般公共預(yù)算54283萬元。年終決算時清理收回用于平衡一般公共收支預(yù)算54283萬元。

2.政府性基金17555萬元。年終決算時清理收回用于平衡政府性基金收支預(yù)算16662萬元；政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算893萬元。

從決算情況看，2017年，全區(qū)財政及區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況不容樂觀，在大力壓縮一般性支出的基礎(chǔ)上，區(qū)本級帳面滾存赤字3.92億元，實際赤字規(guī)模進一步擴大（截止2015年度累計赤字4.07億元；2016年當(dāng)年赤字掛帳4.03億元；2017年當(dāng)年赤字掛帳4.15億元；現(xiàn)實際滾存赤字達12.25億元）。由于資金調(diào)度困難，上級指標(biāo)無法及時到位，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余規(guī)模過大，影響到項目的正常實施。同時財政運行中仍然還存在一些困難和問題。主要有:公共財政收入減少，導(dǎo)致可用財力無法滿足硬性支出，對公共事業(yè)的發(fā)展及機關(guān)的正常運轉(zhuǎn)造成一定的影響。這些問題，我們將在今后的工作中將采取相應(yīng)措施，努力加以解決。